Pengaruh CAR, LDR, NPL, NIM, BOPO dan Size Perusahaan Terhadap Profitability di Sektor Perbankan Yang Terdaftar di Bei Pada Tahun 2014–2016
-
Iman Indrafana Kusumo Hasbullah
*
Universitas Harapan Medan, Medan,
Indonesia
(*) Corresponding Author
Abstract
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO), Net Interest Margin (NIM), Non Performing Loan (NPL) dan Ukuran Perusahaan terhadap Profitabilitas di sektor Perbankan (ROA). Jenis penelitian ini adalah asosiatif kausal. Populasi yang menjadi obyek dalam penelitian ini adalah bank umum yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode tahun 2014-2016. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah 27 perusahaan perbankan serta teknik pengambilan sampelnya adalah teknik purposive sampling.
Hasil penelitian ini menjelaskan bahwa variabel CAR, LDR, NPL dan ukuran perusahaan secara parsial tidak berpengaruh secara signifikan terhadap ROA, sedangkan variabel BOPO dan NIM secara parsial berpengaruh signifikan terhadap ROA.
Downloads
References
Abiwodo, U., & Swasto, B. (2004). Pengaruh modal, kualitas aktiva produktif, dan likuiditas terhadap rasio laba bersih industri perbankan yang go public di Indonesia. Jurnal Aplikasi Manajemen, 2(2), 181-214.
Achmad, d. K. (2003). Analisis Rasio-Rasio Keuangan sebagai Indikator dalam Memprediksi Potensi Kondisi Bermasalah Perbankan di Indonesia. In Media Ekonomi & Bisnis (Vol. XV, pp. 1-14).
Alper, D., & Adem, A. (2011). Bank Specific And Macroeconomic Determinats of Commercial Bank Profitability. Journal Business and Economics, 2(2), 139 - 152.
Arikunto, S. (2010). Prosedur Penelitian Suatu Pendekatan Praktek. Jakarta: Rineka Cipta.
Astuty, W. (2007). Pengaruh risiko usaha terhadap tingkat profitabilitas bank. Jurnal Ichsan Gorontalo, 2(1), 613-626.
Bachri, S. (2013). Pengaruh Rasio Keuangan terhadap Kinerja Keuangan Bank Syariah.
Bahri, M. F. (2014). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Net Interest Margin, Operational Efficiency Ratio, Liquidity to Debt Ratio Terhadap Return On Assets pada Perusahaan Perbankan di Indonesia. Jurnal Akuntansi, 2(2).
Christi, H. (2012). Faktor- Faktor yang Berpengaruh terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar di BEI Selama Tahun 2000-2012. Skripsi Universitas Hasanudin .
Damayanti, P., & Dhian , A. S. (2012). Analisis Pengaruh Ukuran (Size), Capital Adequacy Ratio (CAR), Pertumbuhan Deposit,Loan To Deposit Ratio (LDR) Terhadap Profitabilitas Perbankan Go Public di Indonesia Tahun 2005-2009. Jurnal Ilmu Manajemen dan Akuntansi Terapan (JIMAT), 3(2).
Darmawan, K. (2004, Juli). Analisis Rasio - Rasio Bank dan Info Bank. 18 - 21.
Defri. (2012). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Likuiditas dan Efisiensi Operasional terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI. Jurnal Manajeman, 1(1).
Dendawijaya, L. (2009). Manajeman Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.
Ernita, D., Amar, S., & Syofyan, E. (2013). Analisis Pertumbuhan Ekonomi, Investasi, dan Konsumsi di Indonesia. Jurnal Kajian Ekonomi, 176-193.
Fahmy, M. (2013). Pengaruh CAR, NPF, BOPO, dan FDR Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah. Universitas Negeri Sunan Kalijaga.
Ghozali, I. (2013). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 21 Update PLS Regresi. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Ihsan, M. (2008). Penilaian Kesehatan Bank. Percikan : Pemberitahuan Ilmiah, 92, 47 - 55.
Indrayani, P. A., Yudiatmaja, F., & Suwendra, I. W. (2016). Pengaruh Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Net Interest Margin (NIM) terhadap Return On Asset (ROA) pada Bank Umum yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2014. e-Journal Bisma Universitas Pendidikan Ganesha Jurusan Manajeman, 4.
Jantarini, K. D. (2010). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Loan to Deposit Ratio, dan Kualitas Aktiva Produktif terhadap Profitabilitas Bank yang Go Publik di Indonesia Periode 2007 - 2009.
Kasmir. (2012). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Kosmidou , K., & Constantin, Z. (2008). Measurement of Bank Performance. Journal of Economics, 1(1), 79 - 95.
Kurniasih, E. (2016). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Loan to Deposit Ratio, Efisiensi Operasi, Net Interest Margin Terhadap Return On Asset (Studi Empiris pada Perusahaan Perbankan yang Listing di BEI tahun 2009-2014). Journal Of Accounting, 2(2).
Lestari, D. (2014). Analisis Pengaruh Rasio CAR, BOPO, dan LDR terhadap Kinerja Keuangan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2008 - 2012.
Lukman, D. (2003). Manajeman Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.
Margaretha, F., & Zai, M. P. (2013). Faktor-Faktor yang mempengaruhi Kinerja Keuangan Perbankan Indonesia. Jurnal Bisnis dan Akuntansi, 133 - 141.
Mawardi, W. (2005). Analisis Faktor-Faktor yang mempengaruhi Kinerja Keuangan Bank Umum di Indonesia(Studi Kasus pada Bank Umum dengan Total Assets kurang dari 1 triliun). Jurnal Bisnisn dan Strategi, 14(1).
Mitasari, D. R. (2014). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Loan to Deposit Ratio, Net Interest Margin dan BOPO terhadap Tingkat Profitabilitas Bank.
Mudrajad, K., & Suhardjono. (2011). Manajeman Perbankan Teori dan Aplikasi. BPFE.
Pertiwi, D. (2014). Analisis Pengaruh Non Performing Loan,Capital Adequacy Ratio,Loan to Deposit Ratio, efisiensi Operasi,dan Net Interest Margin Terhadap Return On Assets Pada Bank Umum Swasta nasional Devisa di Bursa Efek Indonesia. Universitas Muhammadiyah Surakarta.
Ponco, B. (2008). Analisis Pengaruh CAR, NPL, BOPO, NIM, dan LDR Terhadap ROA pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI periode 2004-2007.
Prasanjaya, A. Y., & Ramantha, I. W. (2013). Analisis Pengaruh Rasio CAR, BOPO, LDR dan Ukuran Perusahaan Terhadap Bank yang Terdaftar di BEI. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana, 4(1).
Purwoko, D., & Sudiyatno, B. (2013). Faktor-Faktor yang mempengaruhi Kinerja Bank (Studi Empirik pada Industri Perbankan di Bursa Efek Indonesia). Jurnal Bisnis dan Ekonomi (JBE).
Ranjan , R., & Dhal, S. C. (2003). Non Performing Loans and Terms of Credit Public Sector Banks in India : An Emprical Assessment. Journal of Indian Managemant.
Rendyka, R. (2014). Analisis Pengaruh Pembiayaan Bermasalah, Kualitas Aktiva Produktif, Kecukupan Modal,Financing to Deposit Ratio (FDR), BOPO Terhadap Tingkat Pofitabilitas Bank Umum Syariah. Universitas Islam Negeri Sunan Kalijaga.
Riyadi, S. (2006). Banking asset and Liability Management. Jakarta: Lembaga Penerbit Ekonomi Universitas Indonesia.
Ruslim. (2012). Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), dan Loan to Deposit Ratio (LDR) terhadap Return On Asset (ROA) pada Bank Umum Syariah yang Tedaftar di Bursa Efek Indonesia.
Santoso, S. (2014). Statistik Parametrik. Jakarta: PT. Elex Media Komputindo.
Sapariyah, R. A. (2010). Capital,assets,earning dan liquidity terhadap pertumbhan laba perbankan di Indonesia. Jurnal Nasional STIE AUB Surakarta.
Sartika, D. (2012). Analisi Pengaruh Ukuran Perusahaan, Kecukupan Modal, Kualitas Aktiva Produktif dan Likuiditas terhadap Return On Asset pada Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2006 - 2010.
Sartono, A. (2009). Manajeman Keuangan. Yogyakarta: BPFE.
Sastradiputra, K. (2004). Strategi Management Bisnis Perbankan. Bandung: Kappa Sigma.
Shamsuddoha, M., & Alamgir, M. (2004). Loyalty and Satisfaction Construct in Retail Banking- An Empirical Study on Bank Customers. The Chittagong University Journal of Business Administration, 19.
Siamat, D. (2005). Manajemen Lembaga Keuangan. Jakarta: Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.
Simorangkir, O. (2004). Pengantar Lembaga Keuangan Bank dan Non Bank. Bogor: Ghalia Indonesia.
Sufian, F. (2011). Profitability of the Korean Banking Sector: Panel Evidence on Bank-Spesific and Macroeconomic Determinats. Journal of Economics and Management, 7(1), 43-72.
Sugiyono. (2012). Metodologi Penelitian Bisnis. Bandung: CV. Alfabet.
Suparta, M. (2007). Analisis Faktor - Faktor Yang Berpengaruh Terhadap ROA. Kajian Ekonomi dan Keuangan, 7(4), 103 - 115.
Suryani, A., Suhadak, & Hidayat, R. R. (2016). Pengaruh Rasio Capital Adequacy Ratio,Biaya Operasional per Pendapatan Operasional, Loan to Deposit Ratio, Net Interest Margin dan Non Performing Loan Terhadap Return On Assets(Studi pada Bank Umum yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2012-2014. Jurnal Administrasi Bisnis (JAB), 33(1).
Valentina, E. (2011). Analisis Pengaruh CAR, KAP, NIM, BOPO, LDR dan Sensitivity to Market Risk terhadap Tingkat Profitabilitas Perbankan.
Warsa, N. I., & Mustanda, I. K. (2016). Pengaruh CAR, LDR dan NPL Terhadap ROA pada Sektor Perbankan di Bursa Efek Indonesia. E- Jurnal Manajeman Unud, 5(5), 2842 - 2870.
Widati, L. W. (2012). Analisis Pengaruh CAMEL Terhadap Kinerja Perusahaan Perbankan yang Go Publik. Dinamika Akuntansi, Keuangan dan Perbankan, 1(2).
Widyastuti, M. T. (2010). Pengaruh CAR, NIM dan LDR terhadap ROA pada Perusahaan Perbankan. Akuntanbilitas : Jurnal Ilmiah Akuntansi, 10(1), 18 - 25.
Wiwoho, J. (2014). Peran Lembaga Keuangan Bank dan Lembaga Keuangan bukan Bank dalam memberikan Distribusi Keadilan bagi Masyarakat. MMH, 43(1), 87 - 97.
Yoli, L. S. (2013). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Kecukupan Modal dan Risiko Kredit terhadap Profitabilitas.
Yuliani. (2009). Hubungan Efisiensi Operasional dengan Kinerja Profitabilitas pada Sektor Perbankan. Jurnal Manajemen & Bisnis Sriwijaya.
Bank Indonesia. 2011. Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/1/PBI/2011 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. www.bi.go.id. 5 Januari.
Bank Indonesia. 2011. Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/24/DPNP Perihal Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. www.bi.go.id. 25 Oktober.
Bank Indonesia, 2016, Peraturan Bank Indonesia No. 18/14/PBI/2016 tentang Perubahan Keempat Atas Peraturan Bank Indonesia No.15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional, Bank Indonesia, Jakarta.
Bila bermanfaat silahkan share artikel ini
Berikan Komentar Anda terhadap artikel Pengaruh CAR, LDR, NPL, NIM, BOPO dan Size Perusahaan Terhadap Profitability di Sektor Perbankan Yang Terdaftar di Bei Pada Tahun 2014–2016
Pages: 29-39
Authors who publish with this journal agree to the following terms:
- Authors retain copyright and grant the journal right of first publication with the work simultaneously licensed under Creative Commons Attribution 4.0 International License that allows others to share the work with an acknowledgment of the work's authorship and initial publication in this journal.
- Authors are able to enter into separate, additional contractual arrangements for the non-exclusive distribution of the journal's published version of the work (e.g., post it to an institutional repository or publish it in a book), with an acknowledgment of its initial publication in this journal.
- Authors are permitted and encouraged to post their work online (e.g., in institutional repositories or on their website) prior to and during the submission process, as it can lead to productive exchanges, as well as earlier and greater citation of published work (Refer to The Effect of Open Access).
