The Analysis of Macroeconomic and Microeconomic Factors in Non-Performing Financing of Sharia Bank in Indonesia
- Yolanda Fransiska Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara, Medan, Indonesia
-
Pani Akhiruddin Siregar
*
Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara, Medan,
Indonesia
(*) Corresponding Author
Abstract
This study aims to analysis of macroeconomic and microeconomic factors in non-performing financing of Sharia Bank in Indonesia. Inflation and the BI7DRR are macroeconomic factors. CAR and BOPO are indicators of microeconomic factors. NPF is a problematic financing indicator. Research methods with quantitative methods described in multiple linear regression analysis models. The population is obtained from the Bank Indonesia and Financial Ratios of Sharia Commercial Banks through the Sharia Indonesia Banking Statistics of the Financial Services Authority. The data is secondary in the form of monthly data for the period January 2018 to November 2022, so that a sample of 59 data was obtained for further analysis. Sampling techniques nonprobability by means of purposive sampling. The results of the study are as follows: (1) The estimation model shows an R2 value of 0,738 which represents the value of the coefficient of determination. This means that 73,80% of the dependent variable variation is able to be explained by the independent variables in this model. The remaining 26,20% is explained by other causes that are not included in the model; 2) The regression model on the independent variable simultaneously influence the dependent variable, so that the independent variable regression model can be used to predict the dependent variable; and (3) This research produced output that the influential and significant ones are Inflation and BI7DRR as macroeconomic factors that can be used to analysis non-performing financing of Sharia Bank in Indonesia. This research also produced an output that CAR and BOPO have no influential as microeconomic factors that cannot be used to analysis non-performing financing of Sharia Bank in Indonesia. Although CAR and BOPO the results are significant.
Downloads
References
Akbar, D. A. (2016). Inflasi, Gross Domesctic Product (GDP), Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Finance To Deposit Ratio (FDR) Terhadap Non Performing Financing (NPF) Pada Bank Umum Syariah di Indonesia. I-ECONOMICS: A Research Journal on Islamic Economics, 2(2), 19-37.
Alissanda, D. G. (2015). Pengaruh CAR, BOPO dan FDR terhadap Non Performing Finance (NPF) Pada Bank Umum Syariah Tahun 2011-2013 (Doctoral dissertation, Universitas Islam Bandung).
Amelia, E. A. (2019). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Inflasi dan Financing to Deposit Ratio (FDR) Terhadap Non Performing Financing (NPF) pada Bank Umum Syariah Periode 2015-2017. Jurnal Intelektualita: Keislaman, Sosial dan Sains, 8(1), 11-18.
Anggraini, D. P. (2021). Faktor Yang Mempengaruhi Non Performing Financing Pada Bank Umum Syariah di Indonesia ((Doctoral dissertation, Universitas Islam Indonesia).
Aprillia, A., Cicilia, O., & Sergius, R. P. (2015). The Effectiveness of Fraud Triangle On Detecting Fraudulent Financial Statement: Using Beneish Model And The Case Of Special Companies. Jurnal Riset Akuntansi dan Keuangan, 3(3), 786-800.
Arfan, M. (2020). Analisis Pengaruh Inflasi, Kurs, Suku Bunga, Margin Bagi Hasil terhadap Non Performing Financing pada Bank Syariah. Jurnal Syntax Admiration, 1(3), 196-206.
Arikunto, S. (2019). Prosedur Penelitian Suatu Pendekatan Praktik. Jakarta: PT. Rineka Cipta.
Asmara, K. (2019). Analisis Faktor Internal dan Eksternal terhadap Non Performance Financing (NPF) Perbankan Syariah di Indonesia Periode Tahun 2015-2018. OECONOMICUS Journal of Economics, 4(1), 21-34.
Asnaini, S. W. (2014). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Non Performing Financing (NPF) Pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal TEKUN, 5(02), 264-280.
Auliani, M. M., & Syaichu, M. (2016). Analisis Pengaruh Faktor Internal dan Faktor Eksternal Terhadap Tingkat Pembiayaan Bermasalah Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode Tahun 2010-2014. Diponegoro Journal of Management, 5(3), 559-572.
Aviantari, V. Y. (2021). Analisis Pengaruh Inflasi, Suku Bunga dan Kurs terhadap Non Performing Financing Perbankan Syariah di Indonesia Periode 2016-2019 dalam Jangka Panjang dan Pendek (Doctoral dissertation, IAIN Ponorogo).
Bank Indonesia. (2023). “Apa Itu BI-7 Day Reverse Repo Rate (BI7DRR)”. Diakses pada 03 Maret 2023 dari www.bi.go.id/id/fungsi-utama/moneter/bi-7day-rr/default.aspx.
Darmawanti, N. R., & Suprayogi, N. (2020). Determinan Non Performing Financing Perbankan Syariah di Indonesia: Studi Analisis Meta. Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan, 7(2), 269-280.
Djamil, F. (2012). Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah di Bank Syariah. Jakarta: Sinar Grafika.
Effendi, J., Thiarany, U., & Nursyamsiah, T. (2017). Factors Influencing Non-Performing Financing (NPF) At Sharia Banking. Walisongo: Jurnal Penelitian Sosial Keagamaan, 25(1), 109-138.
Fahmi, I. (2020). Pengantar Manajemen Keuangan: Teori dan Soal Jawab (7th ed.). Bandung: CV. Alfabeta.
Fahlevi, M. R. (2022). Pengaruh Inflasi, Kurs dan Gross Domestic Product terhadap Non Performing Financing (NPF) Perbankan Syariah Indonesia Periode 2016–2020. Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, 7(2), 482-509.
Fakhruddin, I., & Purwanti, T. (2015). Pengaruh Rasio Kesehatan Bank Terhadap Kinerja Keuangan Bank Syariah Periode 2010-2013. Kompartemen: Jurnal Ilmiah Akuntansi, 13(2), 116-131.
Fauzukhaq, M. F., Sari, D., & Wiranata, S. (2020). Pengaruh Inflasi, BI Rate, Kurs, CAR dan FDR terhadap Non Performing Financing Bank Syariah Mandiri. Media Ekonomi, 28(2), 129-140.
Febrianti, S. E., & Ashar, K. (2016). Analisis Pengaruh Pertumbuhan GDP, Inflasi, BI Rate dan Nilai Tukar Terhadap Kredit Bermasalah Pada Bank Konvensional dan Bank Syariah. Jurnal Ilmiah Mahasiswa FEB, 3(2), 1-17.
Firmansari, D., & Suprayogi, N. (2015). Pengaruh Variabel Makroekonomi dan Variabel Spesifik Bank Terhadap Non Performing Financing Pada Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah di Indonesia Periode 2003-2014. JESTT, 2(6), 512–520.
Firmansyah, I. (2014). Determinant Of Non Performing Loan: The Case Of Islamic Bank in Indonesia. Buletin Ekonomi Moneter dan Perbankan, 17(2), 241-258.
Hamzah, A. (2018). Pengaruh Faktor Makro Ekonomi Terhadap Pembiayaan Bermasalah (Penelitian Pada Bank Umum Syariah di Indonesia tahun 2010-2017). JIFA (Journal of Islamic Finance and Accounting), 1(2), 73-90.
Harahap, M. A., Alam, A. P., & Pradila, M. (2020). Pengaruh Nilai Tukar (Kurs) dan Inflasi terhadap Tingkat Non Performing Financing (NPF) Pada Bank Syariah. El-Mal: Jurnal Kajian Ekonomi & Bisnis Islam, 1(2), 214-224.
Haryanto, S. B., & Widyarti, E. T. (2017). Analisis Pengaruh NIM, NPL, BOPO, BI Rate dan CAR Terhadap Penyaluran Kredit Bank Umum Go Public Periode Tahun 2012-2016. Diponegoro Journal of Management, 6(4), 942-952.
Hasibuan, M. S. P. (2020). Manajemen Sumber Daya Manusia. Jakarta: Bumi Aksara.
Hernawati, H., & Puspasari, O. R. (2018). Pengaruh Faktor Makroekonomi Terhadap Pembiayaan Bermasalah. JIFA (Journal of Islamic Finance and Accounting), 1(1), 29-44.
Huda, N. (2018). Ekonomi Makro Islam Pendekatan Teoritis. Jakarta: CV. Kencana.
Ihsan, M., & Haryanto, A. M. (2011). Pengaruh Gross Domestic Product, Inflasi dan Kebijakan Jenis Pembiayaan Terhadap Rasio Non Performing Financing Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2005 Sampai 2010 (Doctoral dissertation, UNIVERSITAS DIPONEGORO).
Ismail. (2016). Buku Perbankan Syariah. Jakarta: CV. Kencana.
Isnaini, L., Haryono, S., & Muhdir, I. (2021). Pengaruh ROA, CAR, BOPO, FDR dan Inflasi Terhadap Pembiayaan Bermasalah (NPF) di Bank Umum Syariah. JPEK (Jurnal Pendidikan Ekonomi dan Kewirausahaan), 5(1), 65-75.
Janah, N. J. N., & Siregar, P. A. (2018). Pengaruh Rasio Keuangan Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah Indonesia. AT-TAWASSUTH: Jurnal Ekonomi Islam, 3(1), 163-183.
Kuncoro, M. & Suhardjono. (2012). Manajemen Perbankan Teori dan Aplikasi. Yogyakarta: BPFE Yogyakarta.
Lestari, D. A. (2016). Analisis Pengaruh Langsung dan Tidak Langsung Inflasi, BI Rate dan Kurs Terhadap NPL Bank Umum di Indonesia Tahun 2011-2015. Jurnal Ilmiah Mahasiswa FEB, 4(2), 1-16.
Lidyah, R. (2016). Dampak Inflasi, BI Rate, Capital Adequacy Ratio (CAR), Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Non Performing Financing (NPF) Pada Bank Umum Syariah di Indonesia. I-Finance: a Research Journal on Islamic Finance, 2(1), 1-19.
Manafe, Y. E. (2017). Pengaruh Inflasi Terhadap Non Performing Financing (NPF) Pada PT. Bank Syariah Mandiri di Indonesia (Doctoral dissertation, UIN Raden Fatah Palembang).
Mirawati, M., Putra, R. A., & Fitri, M. D. (2021). Pengaruh CAR, FDR, BOPO Terhadap ROA Dengan NPF Sebagai Variabel Intervening Pada BTPN SYARIAH 2015-2019. MABIS: Jurnal Manajemen Bisnis Syariah, 1(1), 63-71.
Mulyatiningsih, E. (2014). Metode Penelitian Terapan Bidang Pendidikan (3rd ed.). Bandung: CV. Pustaka Setia.
Mutamimah, M., & Chasanah, S. N. Z. (2012). Analisis Eksternal dan Internal Dalam Menentukan Non Performing Financing Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Bisnis dan Ekonomi, 19(1), 49-64.
Noor, J. (2016). Metodologi Penelitian: Skripsi, Tesis, Disertasi dan Karya Ilmiah. Jakarta: Kencana.
Nugraini, Y. (2015). Analisis Pengaruh Faktor Eksternal dan Internal Terhadap Non Performing Financial (NPF) Pada Bank Umum Syariah di Indonesia (Doctoral dissertation, Fakultas Ekonomi UNISSULA).
Nugrohowati, R. N. I., & Bimo, S. (2019). Analisis Pengaruh Faktor Internal Bank dan Eksternal Terhadap Non-Performing Financing (NPF) pada Bank Perkreditan Rakyat Syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomi & Keuangan Islam, 5(1), 42-49.
Nurismalastri, N. (2017). Analisis Pengaruh Makro Ekonomi Terhadap Kredit Bermasalah Perbankan Indonesia. Jurnal Sekuritas, 1(2), 103-116.
Osei-Assibey, E., & Asenso, J. K. (2015). Regulatory Capital and Its Effect On Credit Growth, Non-Performing Loans and Bank Efficiency: Evidence From Ghana. Journal of Financial Economic Policy, 7(4), 401-420.
Otoritas Jasa Keuangan. (2014). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 8/POJK.03/2014 Tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah tanggal 11 Juni 2014. Jakarta: Dewan Komisioner.
Pane, S. (2011). Pengaruh Inflasi dan Kurs Terhadap Non Performing Financing Pada Bank Syariah (Doctoral dissertation, Pascasarjana IAIN Sumatera Utara).
Poetry, Z. D., & Sanrego, Y. D. (2011). Pengaruh Variabel Makro dan Mikro Terhadap NPL Perbankan Konvensional dan NPF Perbankan Syariah. Tazkia Islamic Finance and Business Review, 6(2), 79-104.
Popita, M. S. A. (2013). Analisis Penyebab Terjadinya Non Performing Financing Pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Accounting Analysis Journal, 2(4), 404-412.
Pradana, M. N. R. (2018). Pengaruh Likuiditas dan Variabel Eksternal Terhadap Non Performing Financing Pada Bank Syariah. Eksis: Jurnal Riset Ekonomi dan Bisnis, 13(2), 131-144.
Prastiwi, I. E. (2021). Analisis Kondisi Makro Ekonomi dan Likuiditas Terhadap Pembiayaan Bermasalah Perbankan Syariah. Jurnal Disrupsi Bisnis, 4(1), 68-75.
Pratiwi, P. (2012). Analisis Kebijakan Pemberian Kredit Terhadap Non Performing Loan (Studi Pada Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk. Cabang Makassar Periode 2007-2011) (Doctoral dissertation, Universitas Hasanuddin).
Purba, N. S., & Darmawan, A. (2018). Pengaruh Pertumbuhan Produk Domestik Bruto dan Inflasi Terhadap Non Performing Finance Bank Syariah. Jurnal Administrasi Bisnis (JAB), 61(2).
Purwaningtyas, H., & Hartono, U. (2020). Pengaruh GDP, Inflasi, Kurs, CAR, FDR, Financing dan Bank Size Terhadap NPF Perbankan Syariah di Indonesia tahun 2014-2017. Ilmu Manajemen, 8(21), 352-367.
Putranta, E. A. H. (2019). Pengaruh Faktor-Faktor Internal Perbankan Terhadap Non Performing Financing Pada Bank Umum Syariah. Jurnal Riset Manajemen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Widya Wiwaha Program Magister Manajemen, 6(2), 115-130.
Retnowati, A., & Jayanto, P. Y. (2020). Factors Affecting Non-Performing Financing At Islamic Commercial Banks In Indonesia. Accounting Analysis Journal, 9(1), 38-45.
Rivai, V., Basir, S., Sudarto, S., & Veithzal, A. P. (2013). Commercial Bank Management: Manajemen Perbankan Dari Teori ke Praktik. Jakarta: PT. Rajagrafindo Persada.
Rusiadi, Subiantoro, N., & Hidayat, R. (2014). Metode Penelitian: Manajemen, Akuntansi dan Ekonomi Pembangunan. Medan: USU Press.
Sanusi, M., Rahman, M., & Herianingrum, S. (2019). Analisis Variabel Makroekonomi Terhadap NPF Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomi, 24(3), 335-349.
Sari, M., & Kusuma, E. (2021). Pengaruh Financing to Deposit Ratio (FDR) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Penyaluran Pembiayaan Sektor UMKM Pada BPRS di Indonesia Periode 2015-2019, Kota Medan (Doctoral dissertation, UMSU).
Setiawan, C., Hasan, T., Hassan, M. K., & Mohamad, S. (2017). Non-Performing Loans And Bank Efficiency Of Conventional and Islamic Banks In The Organization Of Islamic Cooperation (OIC) Countries. Journal of Islamic Economics, Banking and Finance, 113(6223), 1-26.
Setiawan, S. (2020). Pengaruh Inflasi, FDR dan BOPO Terhadap NPF (Studi Kasus pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2016-2019) (Doctoral dissertation, IAIN Ponorogo).
Sholehah, R. A., Badina, T., & Najib, M. A. (2022). Pengaruh Inflasi, Kurs Nilai Tukar Rupiah, Financing Todeposit Ratio (FDR) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Non Performing Financing (NPF) Pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) Provinsi Banten Periode 2015-2018. Taraadin: Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam, 1(2), 143-151.
Soebagio, H. (2005). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Terjadinya Non Performing Loan (NPL) Pada Bank Umum Komersial (Studi Empiris Pada Sektor Perbankan di Indonesia) (Doctoral dissertation, Program Pascasarjana Universitas Diponegoro).
Sudarsono, H. (2017). Modelling Respon Rasio Keuangan Terhadap Pembiayaan Pada Bank Syariah di Indonesia. JESI (Jurnal Ekonomi Syariah Indonesia), 7(1), 1-13.
Sudjana. (2014). Metoda Statistik. Bandung: Tarsito.
Sugiyono. (2014). Statistika Untuk Penelitian. Bandung: CV. Alfabeta.
Sugiyono & Susanto, A. (2015). Cara Mudah Belajar SPSS & Lisrel, Teori dan Aplikasi Untuk Analisis Data Penelitian. Bandung: CV. Alfabeta.
Sunggono, B. (2015). Metodologi Penelitian Hukum. Jakarta: PT. Rajagrafindo Persada.
Supriani, I., & Sudarsono, H. (2018). Analisis Pengaruh Variabel Mikro dan Makro Terhadap NPF Perbankan Syariah di Indonesia. Equilibrium: Jurnal Ekonomi Syariah, 6(1), 1-18.
Suryanto, S. (2015). Non Performing Loans On Regional Development Bank In Indonesia and Factors That Influence. Mediterranean Journal of Social Sciences, 6(4), 280-287.
Syafii, M. (2015). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio (Studi Pada 10 Bank Terbesar di Indonesia Periode 2014) (Doctoral dissertation, Universitas Brawijaya).
Syafitri, A. (2009). Analisis Determinan Tunggakan Pembayaran Cicilan Kredit Pemilikan Rumah (KPR) pada PT. Bank Tabungan Negara Cabang Medan (Doctoral dissertation, Universitas Sumatera Utara).
Wahyudi, I., Dewi, M. K., Rosmanita, F., Prasetyo, M. B., Putri, N. I. S., & Haidir, B. M. (2014). Manajemen Risiko Bank Islam. Jakarta: Salemba Empat.
Wahyuni, T., Siregar, P. A., & Bancin, K. (2020). Faktor Makroekonomi dan Mikroekonomi dalam Pembiayaan Bermasalah Bank Syariah di Indonesia. Equilibrium, 8(1), 89-108.
Wibowo, S. A., & Saputra, W. (2017). Pengaruh Variabel Makro dan Mikro Ekonomi Terhadap Pembiayaan Bermasalah Pada Bank Syariah di Indonesia. JIA (Jurnal Ilmiah Akuntansi), 2(1), 96-112.
Widyastuti, E. (2022). Instrumen Makroekonomi dan Pengaruhnya terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum di Indonesia Selama Pandemi Covid-19. Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, 7(1), 212-230.
Wijoyo, S. (2016). Analisis Faktor Makroekonomi dan Kondisi Spesifik Bank Syariah Terhadap Non-Performing Finance (Studi Pada Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah Yang Ada di Indonesia Periode 2010: 1-2015: 12). Jurnal Pendidikan dan Ekonomi, 5(6), 513-525.
Windasari, T. F., & Diatmika, I. P. G. (2021). Pengaruh Inflasi, Sertifikat Wadiah Bank Indonesia, Skor Tukar Rupiah Terhadap Non Performing Financing (NPF) Pada Bank Umum Syariah Tahun 2015-2018. JIMAT (Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi) Undiksha, 12(2), 568-579.
Yuliani. (2016). Manajemen Lembaga Keuangan. Palembang: Citrabooks Indonesia.
Bila bermanfaat silahkan share artikel ini
Berikan Komentar Anda terhadap artikel The Analysis of Macroeconomic and Microeconomic Factors in Non-Performing Financing of Sharia Bank in Indonesia
Pages: 1128-1136
Copyright (c) 2023 Yolanda Fransiska, Pani Akhiruddin Siregar
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
Authors who publish with this journal agree to the following terms:
- Authors retain copyright and grant the journal right of first publication with the work simultaneously licensed under Creative Commons Attribution 4.0 International License that allows others to share the work with an acknowledgment of the work's authorship and initial publication in this journal.
- Authors are able to enter into separate, additional contractual arrangements for the non-exclusive distribution of the journal's published version of the work (e.g., post it to an institutional repository or publish it in a book), with an acknowledgment of its initial publication in this journal.
- Authors are permitted and encouraged to post their work online (e.g., in institutional repositories or on their website) prior to and during the submission process, as it can lead to productive exchanges, as well as earlier and greater citation of published work (Refer to The Effect of Open Access).
